Огнян  Донев   е обвинен  в това, че на 02.04.2007г. в гр. София, в качеството си на изпълнителен директор на „ЕЛФАРМА“АД е  избегнал установяването и плащането на данъчни задължения на „ЕЛФАРМА“АД в особено големи размери   - 62 779 725  лева. В годишната данъчна декларация по ЗКПО,  подадена в Териториална дирекция „Големи данъкоплатци и осигурители“- София,затаил истина –не декларирал увеличение на годишния финансов резултат  в общ размер от 418 531 500 лева. Това увеличение е формирано в следствие на извършени сделки с акции извън регулирания български борсов пазар и между свързани лица, както следва:

 На 17.04.2006 година извършил продажба на 11 070 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «ТЕЛСО» АД на цена от по 1    лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен  по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.35 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 103 504 500 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 92 434 500 лв. и данък печалба в размер на 13 865 175 лева;

 На 17.04.2006 година извършил продажба на 10 400 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «Телекомплект» АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.35 лева на брой акция, или с обща борсова цена на сделката в размер на 97 240 000 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на  86 840 000 лв.и данък печалба в размер на 13 026 000 лева;

 На 17.04.2006 година извършил продажба на 10 720 000 броя  поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на „СОФИЯ“ АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.35 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 100 232 000 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 89 512 000  лв. и данък печалба в размер на 13 426 800   лева;

   На 20.04.2006 година извършил продажба на 5 500 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «СОФСТРОЙ» АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен  по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.17 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 50 435 000 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на 44 935 000 лв. и данък печалба в размер на 6 740 250 лева;

 На 28.04.2006 година извършил  продажба на 4 000 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «ТЕЛЕКОМПЛЕКТ» АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен   по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.30  лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 37 200 000  лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на  33 200 000 лв. и данък печалба в размер на 4 980 000  лева;

 На 28.04.2006 година извършил продажба на 4 000 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «СОФИЯ» АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по реда по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.30 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 37 200 000 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на  33 200 000 лв. и данък печалба в размер на 4 980 000 лева;

 На  16.05.2006 година извършил продажба на 4 600 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на «ТЕЛСО» АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен  по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 9.25 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 43 010 000 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на  38 410 000  лв. и данък печалба в размер на 5 761 500лева.

 Борис Борисов е предаден на съд за това, че на 30.03.2009г. в гр. София, в качеството си на изпълнителен директор на „ТЕЛСО“АД избегнал установяването и  плащането на данъчни задължения на „ТЕЛСО“АД в особено големи размери   - 7 483 105, 19  лева.  В годишната данъчна декларация по ЗКПО, подадена в Териториална дирекция „Големи данъкоплатци и осигурители“- София, затаил истина –не декларирал увеличение на годишния финансов резултат   в общ размер от 74 831 051, 94   лева. Това увеличение е формирано вследствие на извършени сделки с акции извън регулирания български борсов пазар, както следва:

 На 05.08.2008г. година извършил продажба на 13 200 000 броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на „Финансово консултантска компания“АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 4.504 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 59 452 800 лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на  46 252 800 лева и данък печалба в размер на 4 625 280 лева.

 На  26.08.2008г. година извршил продажба на 8 913 990  броя поименни безналични акции от капитала на Софарма АД на „Финансово консултантска компания“АД на цена от по 1 лев за акция, като е следвало финансовият резултат да бъде увеличен по пазарни цени към датата на сделката, а именно по 4.206 лева на брой акция или с обща борсова цена на сделката в размер на 37 492 241, 94   лева. Облагаемият финансов резултат с ефект върху печалбата за конкретната сделка е в размер на  28 578 251,94  лева и данък печалба в размер на 2 857 825, 19 лева .